Theo Cơ quan điều tra, Phan Sào Nam (SN 1979) là người có trình độ am hiểu về công nghệ thông tin. Năm 2014, Nam đã bàn bạc, thống nhất với Hoàng Thành Trung, nguyên Giám đốc Trung tâm phần mềm VTC Intecom xây dựng phần mềm tổ chức đánh bạc bằng hình thức game bài RikVip/Tip.Club.

Đầu năm 2015, Phan Sào Nam gặp Nguyễn Văn Dương tại TP.HCM, qua giới thiệu Nam biết Công ty CNC là công ty bình phòng của Cục Cảnh sát phòng chống tội phạm sử dụng công nghệ cao (C50) nên đặt vấn đề hợp tác phát hành phần mềm đánh bạc trực tuyến qua mạng Internet bằng hình thức game bài và được Nguyễn Văn Dương đồng ý.

Sau buổi gặp, hai ông “trùm” này đã thỏa thuận tỷ lệ ăn chia theo từng tháng với mức độ khác nhau. Cụ thể các mức như: dưới 5 tỷ đồng, từ 5-15 tỷ đồng và trên 15 tỷ đồng thì Công ty CNC hưởng lợi lần lượt theo tỷ lệ 30-35-40% và VTC Online được hưởng phần còn lại.

Tháng 8.2015, cả hai thống nhất điều chỉnh tỷ lệ phân chia doanh thu. Theo đó, Công ty CNC hưởng 30% tổng doanh thu, còn VTC online hưởng 70%. Hàng tháng, Phan Sào Nam trực tiếp tổng hợp số liệu tổng doanh thu, lập thành bảng kê phản ánh doanh thu và phân chia lợi nhuận rồi chụp ảnh màn hình gửi cho Nguyễn Văn Dương làm căn cứ thanh toán.

Qua điều tra, Cơ quan điều tra khẳng định đến nay đã có đủ căn cứ kết luận xác định đường dây tổ chức đánh bạc, đánh bạc qua game bài Rikvip/Tip.club do Phan Sào Nam và Nguyễn Văn Dương cầm đầu, gồm 25 “đại lý cấp 1”, 5.877 “đại lý cấp 2” và 42.956.718 tài khoản tham gia đánh bạc; số tiền doanh thu tổ chức đánh bạc trực tuyến đã chứng minh được là hơn 9.800 tỷ đồng.

Sau khi chi phí trả thưởng cho đối tượng đánh bạc, chi phí quản lý, trả lương và nộp thuế của các công ty vận hành là hơn 3.700 tỷ đồng, các cá nhân được hưởng lợi hơn 4.700 tỷ đồng, trong đó: Phan Sào Nam hưởng lợi hơn 1.475 tỷ đồng Nguyễn Văn Dương hưởng lợi hơn 1.655 tỷ đồng.

Đối với trường hợp của Phan Sào Nam, đến nay Cơ quan điều tra đang tạm giữ số tiền hơn 850 tỷ đồng, phong tỏa gần 77 tỷ đồng trong các tài khoản ngân hàng; kê biên 2 nhà trị giá 12,4 tỷ đồng; phong tỏa 13 hợp đồng mua căn hộ trị giá gần 140 tỷ đồng; tạm giữ 5 ô tô các loại. Như vậy số tài sản đang tạm giữ, kê biên (chưa tính 5 xe ô tô) cộng lại cũng gần được hơn 1.089 tỷ đồng.

Đối với trường hợp Nguyễn Văn Dương, đến nay Cơ quan điều tra đã tạm giữ, kê biên 2 sổ tiết kiệm trị giá 150 tỷ đồng, phong tỏa hơn 1 tỷ đồng trong tài khoản ngân hàng, kê biên 2 tầng của tòa nhà INCON4 với diện tích kê biên tầng 5 là hơn 1.357m2, diện tích kê biên tầng 6 là hơn 1.354 m2, trị giá hợp đồng hơn 61 tỷ đồng; tạm giữ 4 ô tô các loại. Trị giá số tài sản này cộng lại so với số Nguyễn Văn Dương đã chiếm đoạt còn quá nhỏ.